导语：2014年上半年十大上市银行整体净利润6413.14亿元，同比增长10.27%。增速与2013年同期相比放缓，也是过去五年来增长最慢的一个上半年。
经济观察网 记者 胡群 “2014年上半年十大上市银行整体净利润6413.14亿元，同比增长10.27%。增速与2013年同期相比放缓，也是过去五年来增长最慢的一个上半年。”9月25日，普华永达中国金融服务部主管合伙人在《银行业快讯：2014年上半年中国十大上市银行业绩分析》发布会上说道。
上述十大银行包括工农中建交五大行以及招行、兴业、民生、浦发、中信。
五家大型商业银行（工农中建交）的整体净利润增幅(9.32%)首次下降到个位数；五大股份制商业银行（招行、浦发、兴业、中信、民生）的增幅(14.24%)也降至新低，没有一家银行的增速超过20%。数据显示，截至今年上半年十大上市银行的总资产约占中国商业银行资产的72.76%。
不仅利润增幅下滑，信贷资产质量下行趋势也十分明显，不良贷款余额和不良贷款率“双升”。截至2014年6月末，前十大上市银行不良贷款余额达5197.60亿元，较2013年末增长705.98亿元，已十分接近2013年全年的不良额增幅(732.27亿元)；不良率较2013年末上升0.07个百分点至1.06%，逾期率较2013年末上升0.34个百分点至1.63%。逾期率与不良率的差距扩大，预示未来资产质量令人担忧。
十大上市银行2014年上半年的平均总资产收益率(ROA)为1.41%，同比下降了0.02个百分点，平均净资产收益率(ROE)为21.29%，同比下降了0.90个百分点。
不良扩散
我国商业银行不良贷款余额已连续11个季度增加。截至6月末，我国商业银行总体不良贷款余额6944亿元，已是自从2011年四季度起连续11个季度增加；不良贷款率1.08%，也是2011年一季度后的新高。
作为我国商业银行的巨头，十大上市银行2014年上半年的信贷资产质量下行趋势明显，不良贷款余额和不良贷款率“双升”。截至2014年6月末，不良贷款余额达5197.60亿元，较2013年末增长15.71%，与2013年全年的不良额增幅732.27亿元仅有不到30亿元的差额。
十大上市银行整体不良率较2013年末上升0.07个百分点至1.06%，逾期率较2013年末上升0.34个百分点至1.63%。其中，不良额集中在制造业和批发零售业，2014年6月末较2013年年末分别增加了13.39%和19.43%。
从地域分布来看，长三角仍然是不良贷款最为集中的地区，但不良区域正加速从长三角扩展至其他区域。2014年6月末长三角不良余额较2013年末增加7.71%，达1094.48亿元，高于不良额排名第二及第三的珠三角及环渤海地区之和。珠三角地区的不良额虽然只有长三角的不到一半，但过去半年增长迅速，增幅达到30.69%，趋势值得警惕。
2014上半年的核销和转让金额744.46亿元，接近2013年全年的80%。
净利息收益率趋升
数据显示，前十大上市银行总资产、贷款以及中间业务增速均呈现明显放缓。截至2014年6月末，十大上市银行资产总额95.26万亿元，较2013年末增长9.59%；客户贷款余额49.10万亿元，较2013年末增长8.04%，两者增速持续下行的趋势明显。上半年前十大上市银行实现手续费及佣金净收入3274亿元，同比增长14.72%，增速明显低于2013年同期的27.72%。大部分银行的同比增速均下滑。
但值得欣慰的是，十大上市银行的整体净利息收益率(NIM)2.59%，较2013年同期上升0.04个百分点。总体而言，得益于债券市场利率回升，生息资产收益率上升的步伐仍然快于计息负债付息率。
其中，大型商业银行中，工行、建行、农行、中行净利息收益率同比上升，交行同比下降。五家股份制银行中，招行、兴业、中信银行同比下降，浦发、民生银行同比上升。
中行行长陈四清解释称，人民币存款付息率上升0.07个百分点，但人民币贷款收益率、人民债券投资率、境内外币息差及境外机构息差分别上升0.02、0.03、0.01、0.04个百分点，最终使得集团净息差币上年提升3个基点。
工行今年上半年净利息差和净利息收益率分别为2.43%和2.62%，分别同比上升2个和5个基点，比2013年全年分别上升3个基点和5个基点。工行行长易会满表示主要受益于贷款收益率及债券投资率的上升。“从下半年的宏观情况看，对工行加快经济结构转型和经济结构调整，下半年净息差预计还会保持平稳。”易会满在业绩发布会上称。
大举融资
自2013年各家商业银行开始执行银监会最新的资本监管要求，以权重法上报了其资本充足率。各大行的数据与此前的统计方法相比资本充足率有显著的下降。
2014年4月，银监会正式核准工行、农行、中行、建行、交行及招行等六家银行实施资本管理高级方法(以下称“高级法”)。当银行优质资产较多时，高级法的应用可以有效减少风险加权资产，从而节省资本。
从十大上市银行2014年上半年的经营状况来看，随着净利润增速放缓及业务发展对资本消耗的增加，一级资本补充压力逐渐增大。截至2014年8月末，已有多家银行拟发行优先股补充一级资本。
截至目前，除浦发银行之外，其余9家银行今年已发行数以百亿元的二级资本债券。农行、中行、浦发、兴业已获批发行数以百亿元的优先股。